瓜地馬拉新反洗錢法上路：銀行將依客戶風險檔案加強審視交易

瓜地馬拉《防制與打擊洗錢及資恐綜合法》（Decreto 15-2026）已於2026年9月17日生效，強化金融作業的風險導向控管。報導指出，未來銀行等「受規範義務機構」將依每位客戶的交易特徵、帳戶使用習慣與風險等級，來預防、偵測並分析特定金融操作。

對一般銀行用戶而言，單筆金額大不必然等於洗錢；重點在於交易是否符合個人「應有的行為模式」。若因金額、頻率或其他因素偏離常態，可能先被列為「不尋常交易」並要求進一步分析與合理說明；在分析後若出現可疑要素，機構可向 IVE（Intendencia de Verificación Especial，瓜地馬拉金融情報單位）提交「可疑交易報告」（RTS）。

IVE 會接收並分析 RTS；若其分析認為可能涉及洗錢或其他犯罪，可將資訊移送至 MP（Ministerio Público，檢察機關）展開刑事調查。報導並提到，新法也納入「虛擬資產」相關規範，使反洗錢防制範圍不再僅限傳統金融產品。

目前仍有一項關鍵配套待完成：Decreto 15-2026 的施行細則（reglamento）。法律規定最遲可於2027年3月17日前核准；但 SIB（Superintendencia de Bancos，銀行監理機關）與 IVE 表示，將最晚於2026年9月30日前把細則草案送交行政部門。細則將用於釐清程序、控管與技術判準，讓新制在實務上更一致。